상속세 신고, 무조건 세무사에게 맡겨야 할까요?
사실 요건만 맞추면 셀프로 신고하는 것도 충분히 가능합니다.
특히 소규모 자산 상속이거나 단순한 구조라면, 비용 아끼면서 정확하게 처리할 수 있어요.
이 글에서는 상속세 셀프 신고 방법을 단계별로 안내드릴게요. 어렵지 않게 따라오실 수 있습니다!
상속세 셀프 신고가 가능한 사람은?
모든 사람이 셀프 신고가 가능한 건 아닙니다. 다음 조건에 해당하는 경우 셀프 신고를 고려해볼 수 있습니다.
- ✅ 상속인 수가 1~2명으로 단순할 때
- ✅ 상속 재산이 부동산 1채 + 예금 등 복잡하지 않을 때
- ✅ 상속세 공제 후 과세표준이 낮을 때
- ✅ 세무 지식이 어느 정도 있고 자료를 스스로 수집할 수 있을 때
상속세 신고 기한 및 기준
상속세는 피상속인의 사망일이 속한 달의 말일로부터 **6개월 이내**에 신고해야 합니다.
만약 해외 거주자인 경우 9개월까지 연장됩니다.
기한 내에 신고하지 않으면 가산세가 부과되므로 주의하세요.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 신고 기한 | 사망일이 속한 달의 말일 기준 6개월 이내 |
| 신고 장소 | 국세청 홈택스 또는 관할 세무서 |
| 납부 방법 | 일시납 또는 분할 납부 가능 |
| 가산세 | 무신고 시 20% 이상, 지연이자 추가 발생 |
셀프 신고 전 준비해야 할 서류
상속세 신고를 하려면 관련 증빙 서류를 철저히 준비해야 합니다. 아래 목록을 참고해 체크하세요.
- 📄 기본 서류: 상속인 인적사항, 가족관계증명서, 혼인관계증명서, 기본증명서
- 🏠 부동산: 등기부등본, 공시지가 확인서
- 💰 금융자산: 예금잔액증명서, 보험금지급내역서
- 📜 기타 자산: 주식, 채권, 차량, 보석 등
- 📉 채무 및 비용: 장례비, 채무증명서, 공과금 등
홈택스로 셀프 신고하는 방법
국세청 홈택스에서는 온라인으로 상속세 신고가 가능합니다.
다음 절차를 따라 하면 비교적 쉽게 처리할 수 있어요.
| 단계 | 설명 |
|---|---|
| 1단계 | 홈택스 접속 → [신고/납부] 메뉴 선택 |
| 2단계 | [상속세 신고] 클릭 → 로그인 |
| 3단계 | 상속인 및 상속재산 입력 |
| 4단계 | 공제 항목 및 채무 입력 |
| 5단계 | 계산 결과 확인 후 제출 |
| 6단계 | 전자납부 또는 고지서 출력 |
주의해야 할 공제 항목
공제를 놓치면 세액이 커질 수 있습니다. 셀프 신고 시 다음 항목들을 반드시 체크하세요.
- 💡 기초공제: 기본 5억 원까지 비과세
- 💡 일괄공제 vs 인적공제: 선택적 적용 (둘 중 유리한 쪽)
- 💡 동거주택 상속공제: 10년 이상 함께 거주한 경우 6억 원 추가 공제
- 💡 채무 및 장례비 공제: 실제 지출 증빙 필요
결론: 상속세 셀프 신고, 이렇게 준비하세요
상속세 셀프 신고는 처음엔 복잡하게 느껴질 수 있지만, 요건만 충족된다면 충분히 가능합니다.
무작정 세무사를 찾기 전에 내 상황을 파악하고, 홈택스를 활용해보세요.
불필요한 비용은 줄이고, 제대로 된 신고를 할 수 있는 똑똑한 방법입니다.
Q&A
Q1. 상속세는 누구에게 발생하나요?
A. 피상속인의 사망으로 자산을 상속받는 경우, 일정 금액 이상일 때 상속세가 부과됩니다.
Q2. 공동상속인이 여러 명이면 셀프 신고 가능할까요?
A. 가능하지만, 이해관계 조율이 필요하므로 복잡한 경우 전문가 조언을 받는 것이 좋습니다.
Q3. 실수로 누락 신고했을 경우 어떻게 되나요?
A. 경정청구나 수정신고가 가능하나, 과태료나 가산세가 부과될 수 있습니다.
Q4. 미성년자도 상속세를 신고해야 하나요?
A. 미성년자 상속인의 경우 법정대리인이 대신 신고해야 합니다.
Q5. 상속세 납부가 부담스러우면 어떻게 하나요?
A. 최대 5년까지 분할 납부(연부연납), 또는 물납 제도를 활용할 수 있습니다.
